La contabilità delle transazioni in contanti è regolata dalla direttiva della Banca Centrale della Federazione Russa dell'11 marzo 2014 N 3210-U “Sulla procedura per l'esecuzione di transazioni in contanti da parte di persone giuridiche e sulla procedura semplificata per l'esecuzione di transazioni in contanti da parte di singoli imprenditori e piccoli imprese”. Raccomandiamo che i capi contabili, i cassieri e gli altri dipendenti del servizio finanziario dell'impresa che lavorano con documenti in contanti familiarizzino con esso. Vale anche la pena leggere l'istruzione della Banca Centrale della Federazione Russa del 7 ottobre 2013 N 3073-U "Sui pagamenti in contanti".

I destinatari dei fondi di bilancio tengono inoltre conto delle norme relative alla regolamentazione delle transazioni in contanti nel finanziamento del bilancio.

I singoli imprenditori non possono tenere traccia delle transazioni in contanti in 1C e non devono fissare un limite di contante. Allo stesso tempo, documenti come KUDR devono essere mantenuti, perché non si applica ai registratori di cassa.

Le piccole imprese (fino a 100 persone e un fatturato fino a 800 milioni di rubli, comprese le microimprese - organizzazioni con un massimo di 15 persone e un fatturato fino a 150 milioni di rubli) non sono tenute a fissare un limite di cassa. Altre imprese fissano un limite di contante oltre il quale il contante deve essere depositato presso la banca. Fanno eccezione i fondi il cui scopo è il pagamento di stipendi e pagamenti simili. Nei giorni di pagamento dello stipendio fino a 5 giorni lavorativi (il termine esatto di pagamento è fissato dal capo dell'impresa e indicato sulla busta paga), è consentito superare il limite di denaro nel registratore di cassa per importi destinati a pagare la busta paga per salari, benefici e pagamenti simili.

Viene registrata la ricezione dei fondi alla cassa Bonifico parrocchiale(abbreviato PKO), pagamenti – Conto di spesa(abbreviato RKO). Per il pagamento degli stipendi, ecc. dovrebbe essere preformato libro paga O libro paga, anche se i pagamenti vengono effettuati a favore di una sola persona. Il flusso documentale può essere effettuato in formato cartaceo o elettronico. In quest'ultimo caso i documenti dovranno essere sottoscritti con firma digitale elettronica. Alla fine del giorno sulla base di PKO e RKO viene formato un libretto di cassa. Se durante il giorno non vi è stato alcun movimento di fondi attraverso il registratore di cassa, non è necessario creare un libro cassa per quel giorno.

Limite limite lo è il regolamento in contanti tra le controparti nell'ambito di un unico accordo 100.000 rubli. Gli accordi con le persone fisiche vengono effettuati senza restrizioni sull'importo.

I fondi ricevuti dalla cassa dell'impresa attraverso la vendita di beni, la fornitura di servizi o come premi assicurativi possono essere spesi solo per i seguenti scopi:

• Pagamento di salari e benefici;
• Pagamenti di indennizzi assicurativi fisico persone che hanno pagato premi assicurativi contanti;
• Pagamento di beni, lavori, servizi;
• Emissione di contanti in conto;
• Rimborso di fondi per beni, lavori, servizi precedentemente pagati in contanti.

Per altri scopi, i contanti dovrebbero essere prelevati da un conto bancario.

La violazione della procedura per l'esecuzione di transazioni in contanti può comportare una multa (articolo 15.1 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa):

• Per un funzionario – da 4.000 a 5.000 rubli;
• Per una persona giuridica – da 40.000 a 50.000 rubli.

Le autorità fiscali della Federazione Russa sono responsabili della verifica della correttezza delle transazioni in contanti (articolo 23.5 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa).

Documenti in contanti in 1C

La metodologia di cui sopra per la contabilità delle transazioni in contanti non è esaustiva e contiene le regole di base per lavorare con contanti.

Selezione delle voci del menu Banca e cassa => Cassa => Documenti di cassa

Figura 1. Selezione dei documenti in contanti

A seconda della versione del programma, le impostazioni del menu potrebbero differire leggermente, ma comunque nella sezione Banca e cassa potrai accedere ai principali documenti di cassa: PKO e RKO.

Figura 2. Pulsanti per inserire PKO e RKO

Ricevuta di cassa

1C offre dieci tipi di PKO a seconda dell'operazione da inserire. Sono i seguenti:

1. Pagamento da parte dell'acquirente;
2. Entrate al dettaglio;
3. Ritorno da una persona responsabile;
4. Reso dal fornitore;
5. Ricevere contanti dalla banca;
6. Ricevere un prestito da una controparte;
7. Ottenere un prestito da una banca;
8. Rimborso del prestito da parte della controparte;
9. Rimborso di un prestito da parte di un dipendente;
10. Altro arrivo.

Figura 3. Opzioni per il documento PQR

I nomi dei documenti riflettono la loro essenza e hanno impostazioni corrispondenti, ad esempio Ritorno da una persona responsabile per impostazione predefinita avrà corrispondenza con il punteggio 71.

Opzione PKO Altri proventi sembra universale, perché permette di selezionare qualsiasi conto dal piano dei conti ed effettuare qualsiasi operazione. Ma i metodologi di 1C consigliano di utilizzarlo solo come ultima risorsa, per operazioni non standard, cercando, se possibile, di eseguire documenti con i tipi di operazioni n. 1-9.

Di seguito sono riportate tre opzioni per il modulo di iscrizione PKO. Regole generali – i campi obbligatori sono evidenziati con una linea rossa.

Figura 4. PKO - Ritorno da parte di una persona responsabile

Capitolo Dettagli del modulo stampato può essere espanso o compresso quando viene premuto.

Figura 5. PKO: contanti dalla banca. Dettagli del modulo stampabile mostrati

Se il documento prevede la scelta di una controparte che non sia una persona fisica, è obbligatorio compilare il campo Accordo.

Figura 6. PKO - Pagamento da parte dell'acquirente

Se è necessario specificare più di un contratto utilizzare la funzione Dividi il pagamento che consente di compilare i dati per diversi contratti. In questo caso, dopo aver selezionato la controparte, è necessario aprire la sezione tabellare Ripartizione Pagamenti, selezionare i contratti e per ciascuno indicare gli importi. Il risultato complessivo si rifletterà nel PQR.

Figura 7. Impostazioni PKO - pagamento previo accordo

Valore del campo Articolo DDS compilato dalla directory. Questa guida ti consente di aggiungere Nome Articoli DDS, ma ecco il significato Tipo di movimento non disponibile per la modifica. Se ci sono troppi elementi e desideri raggrupparli in cartelle, dovresti utilizzare il pulsante "Crea gruppo". I valori dei campi compilati verranno presi in considerazione in futuro durante la generazione del modulo di reporting n. 4 “Rendiconto finanziario”.

Figura 8. Directory: voci del flusso di cassa

Compiliamo il PQR per la ricevuta di cassa dalla banca.

Figura 9. Esempio di PQR completato

Figura 10. Pubblicazioni tramite PKO

Va notato che in questo caso il movimento del denaro si riflette non solo attraverso il registratore di cassa, ma anche attraverso il conto corrente. Per evitare il doppio addebito di denaro su un conto bancario, le transazioni del tipo Dt 50.01 - Kt 51 sono generate da contanti e non da documenti bancari.

Garanzia di cassa del conto

Un ordine di spesa in contanti, o RKO, è in gran parte formato secondo le stesse regole del PKO. In 1C sono presenti le seguenti tipologie di registratori di cassa:

1. Pagamento al fornitore
2. Restituzione all'acquirente
3. Rilascio a una persona responsabile
4. Pagamento degli stipendi secondo le dichiarazioni
5. Pagamento della retribuzione al dipendente
6. Pagamento a un dipendente in base a un contratto
7. Deposito in contanti alla banca
8. Rimborso del prestito alla controparte
9. Rimborso del prestito alla banca
10. Emissione di un prestito a una controparte
11. Collezione
12. Pagamento degli stipendi depositati
13. Emissione di un prestito a un dipendente
14. Altre spese

Per i pagamenti n. 4-5, le buste paga devono essere preparate in anticipo, anche se il pagamento viene effettuato a un dipendente.

Figura 11. Opzioni del documento RKO

Emetteremo un accordo transattivo per l'emissione di fondi a una persona responsabile.

Figura 12. Documento del registratore di cassa compilato

Dopo aver pubblicato il documento, è possibile visualizzare le registrazioni.

Figura 13. Registrazioni per registratore di cassa

Consideriamo la procedura per effettuare i pagamenti salariali in 1C. Creeremo un libro paga. Se tutti i dipendenti hanno ricevuto uno stipendio in base ad esso, è possibile utilizzare il pulsante "Estratto conto" (in fondo al modulo) e verrà generato automaticamente un saldo di liquidazione.

Figura 14. Opzioni per documenti in contanti basati sulla busta paga

Simuliamo una situazione in cui lo stipendio di un dipendente viene depositato e il resto viene pagato. Nella versione cartacea dell'estratto conto, sugli importi depositati viene apposto il contrassegno corrispondente. In 1C, quando si contabilizzano le transazioni in contanti, è necessario aprire l'estratto conto e utilizzare il pulsante Crea in base a Poi Deposito salariale. Per l'atto di deposizione lasciamo i nomi che ci servono.

Figura 15. Deposito salariale documentale

Dopo aver completato il documento, esaminiamo i messaggi.

Figura 16. Registrazioni al momento del deposito degli stipendi

Torniamo all'elenco e facciamo clic sul pulsante Crea in base a creiamo un documento Ritiro contanti. L'importo verrà ricalcolato automaticamente e verrà ridotto degli importi depositati.

Figura 17. Documento Emissione di contante basata sulla busta paga

Sono state generate pubblicazioni per l’emissione degli stipendi per due dipendenti, ed è così che dovrebbe essere.

Figura 18. Registrazioni per il documento Prelievo contanti

Gli importi depositati potranno essere trattenuti in cassa solo se non superano il limite di custodia del contante. Altrimenti dovranno essere consegnati alla banca. Formando RKO Deposito in contanti alla banca.

Figura 19. Compilazione del documento Deposito in contanti in banca

Il risultato del documento.

Figura 20. Registrazioni secondo il documento Deposito in contanti alla banca

Libro cassa in 1C 8.3

Sulla base dei PKO e RKO effettuati durante la giornata, creeremo un libro cassa (Figura 21), che è un resoconto delle transazioni in contanti effettuate.

Una piccola nota: a volte, durante l'automazione, i programmatori chiedono agli utenti in quale forma implementare questo o quel modulo: come documento o come report. Questa domanda spesso confonde le persone. Lasciatemi spiegare la differenza usando l'esempio dei documenti in contanti. PKO o RKO sono documenti separati per i quali esiste un modulo di input. Gli importi in essi contenuti, di norma, vengono inseriti dall'utente stesso, può modificarli se lo desidera. Il libro cassa è un rapporto, non esiste un modulo di input per esso, viene compilato automaticamente in base ai dati inseriti nei documenti PKO e RKO. Se vengono apportate modifiche a questi documenti, il report riporterà automaticamente gli importi già modificati una volta generato.

Figura 21. Pulsante per la generazione di un libro cassa

Utilizzando questo rapporto è possibile configurare le impostazioni necessarie.

Figura 22. Impostazioni del libro cassa

Rapporto pronto.

Figura 23. Report Libro cassa

Rapporto anticipato

Un altro documento incluso nel blocco Registratore di cassa nel programma 1C - Rapporto anticipato

Figura 24. Percorso del menu ai documenti Rapporto avanzato

Diamo un'occhiata ad un esempio di compilazione di un rapporto anticipato.

Figura 25. Creazione di una nota spese

La parte della tabella contiene diverse schede. Compiliamo la scheda Anticipi in base alla liquidazione in contanti emessa.

Figura 26. Compilazione della scheda Avanzamenti

Tab Merce inserire le informazioni sui beni o materiali acquistati. Se nei documenti è evidenziata l'IVA, indichiamo questo dato nella denuncia anticipata.

Figura 27. Compilazione della scheda Prodotti

Figura 28. Scheda Prodotti, dettagli dell'account.

Sulla scheda Pagamento Mostriamo il pagamento per la merce acquistata in precedenza.

Figura 29. Compilazione della scheda Pagamento

Ulteriori informazioni sull'utilizzo delle schede Merce E Pagamento.

Se acquisti un singolo prodotto in un negozio al dettaglio, rifletti tale acquisto nella sezione Merce. Ma supponiamo che tu abbia una situazione in cui paghi con lo stesso fornitore in contanti o tramite bonifico bancario. E vuoi avere dati corretti per i calcoli, ad esempio, per generare un report di riconciliazione. Quindi le fatture e le fatture ricevute da questo fornitore il giorno dell'acquisto in contanti possono essere registrate separatamente dal documento di pagamento anticipato Ricevute (atti, fatture), e nel rapporto anticipato riportare i dettagli del PKO, cioè documento di pagamento nella scheda Pagamento.

Dopo aver pubblicato il documento, è possibile visualizzare le registrazioni. L'importo del rapporto anticipato ammontava a 10.180 rubli, ovvero la sovraspesa di 180 rubli dovrà essere emessa dalla cassa dopo l'approvazione del rapporto anticipato.

Figura 30. Registrazioni secondo il resoconto anticipato delle scritture contabili e contabili

Figura 31. JSC - IVA deducibile

Pagamento con carte di pagamento

Pagamento con carte di pagamento o in altro modo acquisendo– un metodo di pagamento attualmente diffuso per beni o servizi. Consideriamo la procedura per eseguire tale operazione in 1C.

Percorso del menù: Banca e cassa => Cassa => Transazioni con carte di pagamento.

Figura 32. Percorso del menu - Transazioni con carte di pagamento

Tramite pulsante Creare Sono disponibili tre opzioni per il documento. Scegliere Pagamento da parte dell'acquirente, Perché questo documento è configurato per riflettere i pagamenti da parte di persone giuridiche e singoli imprenditori. Le transazioni con carte di pagamento al dettaglio esulano dall'ambito di questo articolo.

Figura 33. Selezione di un'opzione del documento

Compiliamo il documento, qui tutto è abbastanza semplice.

Figura 34. Documento Transazioni con carta di pagamento completate

Diamo un'occhiata al cablaggio. La liquidità si riflette nel conto 57.03.

Figura 35. Registrazioni in base al documento Transazioni su carta di pagamento

Per riflettere la ricezione dei fondi sul conto corrente, è possibile creare un documento in base alla transazione eseguita Ricevuta sul conto corrente.

Figura 36. Creazione di un documento Ricevuta su conto corrente

Senza una commissione bancaria, è improbabile che i pagamenti vengano effettuati, quindi suddividiamo il pagamento nell'importo del pagamento e nella commissione bancaria e indichiamo il conto dei costi per questa commissione.

Figura 37. Documento compilato Ricevuta su conto corrente

Diamo un'occhiata al cablaggio.

Figura 38. Registrazioni secondo il documento Ricevuta sul conto corrente

Operazioni con l'anagrafe fiscale

L'ufficiale di stato civile è un dispositivo tecnico per la stampa di assegni, è dotato di memoria fiscale, si collega ad un computer ed è in grado di funzionare in rete. Percorso del menu per la connessione Amministrazione => Apparecchiature collegate.

Figura 39. Menu Apparecchiature collegate

Nel capitolo Registratori fiscaliè necessario specificare il driver del dispositivo.

Figura 40. Selezione di un driver del registrar fiscale

Se non è disponibile un vero registratore, puoi utilizzare un emulatore di 1C a scopo di test. Un esempio di compilazione dei dati è mostrato di seguito nella Figura 41.

Figura 41. Esempio di scheda delle impostazioni del registrar fiscale completata

Dopo aver collegato il registrar fiscale, diventa possibile stampare assegni, ad esempio, dai documenti PKO O Transazione con carta di pagamento.

Figura 42. Stampa di una ricevuta nel programma 1C

Ciò conclude la nostra discussione sull'argomento della riflessione degli ordini di cassa in entrata e in uscita nel programma 1C 8.3.

Continuiamo a studiare effettuare transazioni in contanti nel programma di contabilità aziendale 1C 8.2.

In un articolo volgare abbiamo appreso, oggi lo scopriremo come emettere un ordine di ricevuta di cassa.

L'uscita del contante dal registratore di cassa viene documentata mediante registrazione nel giornale di cassa dei flussi di cassa a credito del conto “50-Cash” in corrispondenza dell'addebito dei conti di incasso:

51 – deposito in contanti sul conto corrente;

60 – restituzione al fornitore;

62 – restituzione all'acquirente;

70 – Emissione delle retribuzioni ai dipendenti;

71 – emissione di fondi a una persona responsabile;

66 – concessione di crediti e prestiti a breve termine ai dipendenti;

75 – transazioni con i fondatori sui redditi;

76 – altre spese.

Vai al programma 1C Enterprise Accounting 8.2, menu principale – Cassa – Spese cassa – Aggiungi , selezionare il tipo di operazione, emettere a una persona responsabile, OK.

Il numero verrà inserito automaticamente, la data è il giorno corrente, inserire l'importo da emettere, selezionare il responsabile, non presente nell'elenco, aggiungerne uno nuovo inserendo i dati individuali, OK.

Andiamo al menu - Stampa b, inserire il destinatario, due volte con il mouse, scrivere la base, nel sottoreport. Quindi il menu in basso - Sigillo: ordine di cassa di spesa R. La macchina dice che dobbiamo scriverlo, siamo d'accordo.

Riceviamo un modulo di ricevuta di cassa già pronto. Controlliamo che il modulo sia compilato correttamente, lo stampiamo e lo consegniamo alla persona responsabile per la firma del capo contabile e del manager.

Quando si emette contanti alla cassa, il cassiere elaborerà il documento, l'ordine di spesa verrà inserito nel giornale di cassa e verrà effettuata la registrazione dell'addebito 71/credito 50 per un importo di 13.200 rubli.

Al termine della giornata lavorativa, dopo aver registrato gli ordini di cassa in entrata e in uscita della giornata, è necessario creare un libro cassa per la giornata corrente.

La legge prevede che ciò avvenga quotidianamente, ma è possibile alla fine del mese se non ci sono abbastanza documenti di spesa e di ricevuta per il mese.

Menu principale - Cassa – Report – Libro cassa .

Si apre la finestra per generare un libretto di cassa, impostare il periodo, contrassegnare con un uccellino: ricalcolare i numeri dei fogli dall'inizio dell'anno e visualizzare la base degli ordini di cassa, se lo si desidera, Modulo.

Stampare il libretto di cassa ricevuto. Firma e posiziona le ricevute e le spese giornaliere. Alla fine del mese cuci insieme i fogli del libretto di cassa e conservali per 5 anni.

Oggi abbiamo imparato come emettere un ordine di cassa e come creare un libro cassa.

Siamo entrati nel menu del programma 1C Enterprise Accounting 8.2, abbiamo selezionato un ordine di cassa per le spese, abbiamo compilato i campi principali e salvato il modulo. Dopo aver emesso contanti dal registratore di cassa, il cassiere ha inserito un ordine di cassa, ha selezionato il menu - Libro cassa, ha impostato la data, ha generato e stampato i fogli del libro cassa.

In contabilità, i documenti di cassa, nella maggior parte dei casi, sono redatti in 2 documenti: (di seguito denominato RKO) e (di seguito denominato PKO). Sono destinati allo scopo di accettare ed emettere contanti da o verso la cassa dell'organizzazione.

Rimborso del prestito da parte del dipendente;

Altre operazioni relative alla ricezione di fondi.

Questa separazione è necessaria per la corretta creazione delle scritture contabili e dei libri spese.

Prima di tutto, dobbiamo considerare Restituzione dell'acquirente, Pagamento da parte dell'acquirente, Calcoli per prestiti e prestiti, poiché sono simili nella struttura e hanno anche parti tabulari.

Tutti i 3 tipi di PCO precedenti nell'intestazione hanno lo stesso insieme di campi. Questi sono il Numero e la Data (di seguito per tutta la documentazione), Conto, Importo e Controparte.

Il numero viene creato automaticamente ed è meglio non modificarlo.

Data: data corrente. Qui è necessario tenere presente che se si modifica la data in una data inferiore (ad esempio, il giorno precedente) a quella corrente, durante la stampa del libro cassa, il prodotto software ti avviserà che la numerazione dei fogli in cassa il libro non è corretto e si offrirà di elencarli. È meglio che anche la numerazione dei documenti necessari sia coerente durante tutta la giornata. A questo scopo è possibile modificare l'ora del documento.

Una controparte è una persona fisica o giuridica che versa determinati fondi al registratore di cassa. Notiamo subito che in questo campo verrà visualizzata esattamente la Controparte per la quale verranno effettuate le transazioni reciproche. I fondi, infatti, possono essere depositati nel registratore di cassa, ad esempio, da un dipendente dell'organizzazione controparte. Viene selezionato dalla directory denominata "Individui" nel campo denominato "Accettato da". In questa situazione il modulo stampato del PCO indicherà il nome completo da cui è stato ricevuto il finanziamento.

Conto contabile - in un piano dei conti autoportante solitamente è “50.1”, ma di default è possibile configurarne un altro. Il conto corrispondente dipende dal tipo di transazione stessa; può essere prelevato dalla parte tabellare del PKO.

Ora rivolgiamo la tua attenzione alla registrazione dell'importo del deposito. È importante notare che il "Pagamento da parte dell'acquirente", il "Restituzione da parte dell'acquirente", così come i "Pagamenti per prestiti e prestiti" non possono essere eseguiti senza specificare l'accordo. Allo stesso tempo, è possibile ricevere finanziamenti contemporaneamente nell'ambito di più contratti. Questo è esattamente lo scopo della parte tabellare. L'importo del pagamento è costituito dagli importi riportati nelle righe della sezione tabellare. Vi sono annotati anche il conto di liquidazione e il conto di anticipo, cioè i conti corrispondenti. È possibile configurare questi conti nel registro delle informazioni Conti per i regolamenti con le controparti.

Altri tipi di operazioni non dovrebbero causare difficoltà. Questi ultimi non hanno una parte tabellare e tutta la compilazione del PQS generalmente si riduce alla scelta di una controparte. Può trattarsi di un istituto bancario, di un dipendente o di una persona responsabile.

Le altre transazioni per l'entrata di finanziamenti riflettono tutte le altre entrate nella cassa dell'organizzazione e creano le proprie registrazioni. E un account corrispondente arbitrario viene selezionato manualmente.

Garanzia di cassa del conto

In generale, il design dell'RKO non è quasi diverso dal design del PKO. Nel prodotto software 1C Accounting sono presenti i seguenti tipi di emissioni finanziarie dal registratore di cassa:

Emissione del pagamento al fornitore;

Emissione di finanze a una persona responsabile;

Emettere un rimborso al cliente;

Contanti ad un istituto bancario;

Emissione dei salari separatamente a un dipendente o secondo una dichiarazione;

Emissione di prestiti e crediti;

Emissione dei salari depositati;

Emissione di un prestito a un dipendente;

Effettuare la raccolta;

Altre operazioni per l'emissione di moneta.

Consideriamo in particolare il pagamento degli stipendi. In questo tipo di operazioni è presente una parte tabellare nella quale è necessario indicare una o più buste paga. L'importo totale di RKO sarà formato dalla quantità di informazioni. Senza specificare almeno una dichiarazione, sarà impossibile effettuare il regolamento in contanti.

Quando emette lo stipendio, anche il dipendente deve contrassegnare la dichiarazione, ma solo una.

In caso di rilascio della retribuzione depositata la dichiarazione non è richiesta.

Impostazione di un limite al saldo di cassa

Per impostare un limite di saldo di cassa nel programma “1C 8.3”, è necessario andare nella directory “Organizzazioni” e nella scheda denominata “Avanti” selezionare la voce denominata “Limite di saldo di cassa”:

Dove premere il tasto denominato “Aggiungi”, dove indicare da quale data si applica la restrizione, nonché la sua dimensione.

Creazione di un ordine di pagamento in entrata (PKO) e di un ordine di pagamento in uscita (RKO)

I documenti di cassa nel reparto contabilità vengono redatti, di regola, in due documenti: ordine di cassa in entrata (di seguito denominato PKO) e ordine di cassa in uscita (di seguito denominato RKO). Progettato per accettare ed emettere contanti alla cassa (dalla cassa) dell'impresa.

Iniziamo la recensione con PKO. Come suggerisce il nome, questo documento formalizza la ricezione del denaro alla cassa.

Ricevuta di cassa

In 1C Accounting 3.0, utilizzando il documento PKO è possibile eseguire i seguenti tipi di transazioni:

• Ricezione del pagamento da parte dell'acquirente
• Rimborso di fondi da parte di una persona responsabile
• Ricevere un reso dal fornitore
• Ricevere fondi dalla banca
• Rimborso di prestiti e prestiti
• Rimborso di un prestito da parte di un dipendente
• Altre operazioni di incasso

Tale separazione è necessaria per la corretta formazione delle scritture contabili e del libro dei ricavi e delle uscite.

Innanzitutto considereremo Pagamento da parte dell'acquirente, Restituzione da parte dell'acquirente e Pagamenti per prestiti e prestiti poiché sono simili nella struttura e hanno parti tabellari.

Tutti questi tre tipi di PCO hanno lo stesso insieme di campi nell'intestazione. Questi sono Numero e Data (di seguito per tutti i documenti), Controparte, Conto e Importo.

• Il numero viene generato automaticamente ed è meglio non modificarlo.
• Data – data corrente. Qui va tenuto presente che se si modifica la data in una data inferiore (ad esempio, il giorno precedente) a quella corrente, durante la stampa del libro cassa, il programma emetterà un avviso che la numerazione dei fogli in cassa il libro non è corretto e si offrirà di ricalcolarli. È auspicabile che anche la numerazione dei documenti durante la giornata sia coerente. Per fare ciò, puoi modificare l'ora del documento.
• Controparte - Una persona fisica o giuridica che deposita fondi nel registratore di cassa. Preciso subito che in questo campo è indicata esattamente la Controparte per la quale verranno effettuate le transazioni reciproche. Il denaro, infatti, può essere depositato nel registratore di cassa, ad esempio, da un dipendente dell'Organizzazione di Controparte. Viene selezionato dalla directory Individui nel campo Accettato da. In questo caso, il modulo stampato del PKO indicherà il nome completo da cui è stato ricevuto il denaro.
• Conto contabile: in un piano dei conti autoportante solitamente è 50.1, ma è possibile impostarne uno diverso per impostazione predefinita. Il conto corrispondente dipende dal tipo di transazione ed è ricavato dalla parte tabellare del PKO.

Prestare attenzione alla registrazione dell'importo di denaro depositato. Il pagamento da parte dell'acquirente, la restituzione da parte dell'acquirente e i pagamenti per prestiti e prestiti non possono essere elaborati senza specificare l'accordo. Inoltre, i fondi possono essere accettati contemporaneamente nell'ambito di diversi contratti. A questo serve la sezione tabellare. L'importo del pagamento è formato dagli importi presenti nelle righe della sezione tabellare. Vi sono indicati anche il Conto di Liquidazione e il Conto Anticipo (conti corrispondenti). Questi conti sono configurati nel registro delle informazioni Conti per i regolamenti con le controparti.

Altri tipi di operazioni non dovrebbero presentare alcuna difficoltà. Non prevedono una parte tabellare e l'intera compilazione del PQS è rimessa principalmente alla scelta della Controparte. Potrebbe trattarsi di una persona responsabile, di una banca o di un dipendente.

Le altre transazioni di incassi riflettono eventuali altri incassi alla cassa dell'impresa e generano le proprie voci. Un account corrispondente arbitrario viene selezionato manualmente.

Garanzia di cassa del conto

La registrazione dell'RKO non è praticamente diversa dalla registrazione del PKO. Nella contabilità 1C, ci sono i seguenti tipi di prelievi di contanti:

• Emissione del pagamento al fornitore
• Emissione di un rimborso all'acquirente
• Emissione di fondi a una persona responsabile
• Emissione di salari sul libro paga o separatamente a un dipendente
• Contanti in banca
• Emissione di crediti e prestiti
• Effettuazione della raccolta
• Emissione stipendio depositato
• Emissione di un prestito a un dipendente
• Altre operazioni per l'emissione di fondi

Separatamente, vorrei concentrarmi solo sul pagamento degli stipendi. Questo tipo di operazione prevede una parte tabellare nella quale è necessario indicare una o più buste paga. L'importo totale del regolamento in contanti sarà la somma degli estratti conto. Senza l'indicazione di almeno un estratto conto non sarà possibile effettuare il regolamento del contante.

Quando emette lo stipendio, un dipendente deve anche indicare una dichiarazione, ma solo una.

Quando si emette uno stipendio depositato, non è necessario indicare la dichiarazione.

Impostazione di un limite al saldo di cassa

Per impostare un limite del saldo di cassa in 1C 8.3, è necessario accedere alla directory "Organizzazioni" e nella scheda "Vai" selezionare la voce "Limite"

Dove fare clic sul pulsante “Aggiungi”, dove indicare da quale data è valida la restrizione e la sua dimensione:

Basato su materiali da: programmist1s.ru

Contabilità di cassa.

Nell'ultima lezione, abbiamo continuato a studiare il programma 1C Accounting 8 e abbiamo conosciuto elementi come libri di consultazione. Abbiamo esaminato le directory “Divisioni”, “Voci di costo”, “Altri ricavi e spese”. Abbiamo conosciuto i documenti. Creata la prima operazione manuale.

In questa lezione studieremo la contabilità di cassa. Il denaro è la linfa vitale del business! Non c’è business senza soldi! Pertanto, l'azienda dovrebbe sempre avere una contabilità di cassa.

Diamo un'occhiata a come tenere traccia dei contanti. Utilizzeremo documenti come ordine di cassa in entrata (PKO), ordine di cassa in uscita (RKO). Vediamo come si forma un libro cassa per registrare il contante.

Consideriamo la contabilità dei fondi non liquidi. Studieremo "Ordini di pagamento", documenti "Ricevuta di fondi" e "Cancellazione di fondi". In conclusione, ti mostrerò come scambia il programma 1C Accounting 8 con il programma Client-Bank, che può essere installato sul tuo computer. Caricheremo automaticamente gli ordini di pagamento da 1C Accounting 8 alla Banca cliente e caricheremo gli estratti conto dalla Banca cliente a 1C Accounting 8.

Alla fine della lezione ti verrà chiesto di svolgere il primo compito pratico indipendente.

Inizieremo il nostro studio sulla contabilità delle transazioni relative al flusso di cassa nel programma 1C Accounting 8 con una panoramica delle possibilità. Andiamo alla sezione “Banche e casse”. In questa sezione sono disponibili i log dei principali documenti:

• ordini di pagamento ed estratti conto - con fondi non liquidi;
• documenti di cassa e resoconti anticipati relativi al contante;
• gestione dei registrar fiscali: non lo gestiremo, quindi lo salteremo;
• fatture anticipate.

Fondi non contanti (Ordini di pagamento, Ricezione e cancellazione di fondi, Scambio con cliente-banca)

Cominciamo con i pagamenti non in contanti. Per effettuare una transazione su un conto bancario, dobbiamo inviare un ordine di pagamento alla banca. Andiamo nella sezione "Banca e cassa" "Ordini di pagamento".

Il documento è destinato alla preparazione di un modulo stampato di un ordine di pagamento. Il documento non genera alcun movimento.

Il documento può essere inserito in base ai seguenti documenti: Fattura per il pagamento del fornitore, Ricevuta (atto, fattura), Ricevuta aggiuntiva. spese, Ricezione di beni immateriali, Rapporto al mandante (principale) sulle vendite, Rapporto del commissionario (agente) sulle vendite, Restituzione della merce dall'acquirente, Estratto conto del pagamento dello stipendio.

Per compilare un ordine di pagamento secondo la normativa vigente, è necessario indicare l'organismo pagatore, il conto bancario da cui vengono trasferiti i fondi, il destinatario, il conto del destinatario, l'importo del pagamento e altri dettagli.

I dettagli del TIN del pagatore, del punto di controllo del pagatore e del nome del pagatore vengono inseriti automaticamente quando si seleziona un'organizzazione. I dettagli relativi al TIN del destinatario, al punto di controllo del destinatario e al nome del destinatario vengono inseriti quando si seleziona il destinatario. Se necessario, questi dettagli possono essere modificati utilizzando l'apposito collegamento. Nel campo Tipo di pagamento, secondo la normativa vigente, è indicato per Posta, Telegrafo, Urgente, Elettronico o altro valore stabilito dalla banca. L'ordine di pagamento è stabilito ai sensi della legge da 1 a 5.

Se un ordine di pagamento viene emesso al bilancio (il cambio è impostato su Trasferimento al bilancio), in conformità con la legislazione vigente è necessario compilare ulteriori dettagli. Si modificano in una finestra separata, Dettagli pagamento al preventivo, che si apre tramite un collegamento ipertestuale sul modulo dell'ordine di pagamento. Ciò include la compilazione:

• KBK - codice di classificazione del budget. È possibile specificare il codice come stringa di 20 cifre o utilizzare un assistente. Permette di determinare il codice selezionando i suoi singoli elementi: l'amministratore principale del reddito (categorie 1-3 KBK) e il tipo di reddito (categorie 4-20) dai classificatori. Le regole per la compilazione dei restanti dettagli sono determinate dal KBK selezionato.
• Codice OKTMO: indica il codice del territorio (insediamento) in cui vengono mobilitati i fondi.
• UIN è un identificatore di competenza univoco. Se non fornito dal destinatario dei fondi, viene indicato 0.

Facendo clic sul pulsante Compila ordine di pagamento con il tipo Trasferimento al bilancio, è possibile compilare automaticamente i dettagli del registro per il pagamento delle imposte e altri pagamenti al bilancio.

Un elenco di ordini di pagamento per il pagamento delle tasse al bilancio e per l'effettuazione di pagamenti su fondi fuori bilancio può essere generato automaticamente elaborando Generazione di ordini di pagamento per il pagamento delle tasse.

Cliccando sul pulsante “Crea” si inizia a redigere un nuovo documento per il pagamento ai fornitori. È necessario selezionare immediatamente il tipo di operazione. Per impostazione predefinita, il sistema sostituisce "Pagamento al fornitore". È possibile selezionare altri tipi di operazioni richieste. A seconda del tipo di transazione selezionata, l'insieme dei dettagli utilizzati nell'ordine di pagamento cambia.

Quando si emette un ordine di pagamento per pagare un fornitore, è necessario indicare il destinatario del pagamento. Attualmente non abbiamo ancora il fornitore richiesto nel nostro programma. All'apertura dei dettagli corrispondenti, selezionare il comando “Crea nuovo”. Inseriamo i dettagli della nuova controparte:

• Nome: METRO CASH AND CARRY LLC
• LOCANDA/KPP: 7704218694/ 774901001
• OGRN: 1027700272148
• Legale indirizzo: 125445, Mosca, Leningradskoye shosse, casa n. 71G
• Contratto di fornitura 77-45-6235 del 25/01/2015
• Numero di conto 40708105400623000052 presso JSC "RAIFFeisenBANK" BIC 044525700

Scegliamo un contratto. Indichiamo l'importo del pagamento di 250 mila rubli. Controlliamo l'ordine di pagamento nell'ordine di pagamento. Indichiamo la causale del pagamento. Il documento completato deve essere salvato. Quindi puoi stamparlo. Il modulo stampato può essere inviato alla tipografia, poi lo firmiamo, lo certifichiamo con un sigillo e lo trasferiamo alla banca.

Diamo un'occhiata a come viene preparato un ordine di pagamento per il pagamento delle tasse. Per dimostrarlo, creerò una voce manuale. Utilizzando le registrazioni manuali a partire dal 28 gennaio, creerò debito su diversi conti fiscali.

Quando abbiamo creato la nostra organizzazione, sulla base dei dettagli specificati, il programma 1C Accounting 8 ha creato automaticamente le controparti destinatarie per pagare le nostre tasse: il Servizio fiscale federale, la Cassa pensione della Federazione Russa e il Fondo delle assicurazioni sociali. Nella sezione “Elenchi” del gruppo “Banche e casse” è presente il collegamento ipertestuale “Tasse e commissioni”. Se fai clic su di esso, saremo in grado di impostare i dettagli del pagamento delle tasse.

Nella sezione “Banca e Ufficio Cassa” del giornale “Ordini di Pagamento” è presente il pulsante “Pagamento Imposte”. Lancia un assistente per la preparazione degli ordini di pagamento per il pagamento delle imposte.

L'assistente è progettato per generare un elenco di documenti di pagamento per pagare le tasse al bilancio ed effettuare pagamenti su fondi fuori bilancio.

Nell'intestazione della lavorazione è necessario indicare l'organizzazione e la modalità di pagamento. Per i singoli imprenditori è supportato il pagamento in contanti tramite la cassa della banca.

L'elenco delle righe viene riempito con importi calcolati automaticamente. Durante la compilazione, vengono analizzati i saldi del conto 68 "Liquidi con bilancio per tasse e dazi" e 69 "Liquidi con fondi extra-budget" per l'organizzazione selezionata a una determinata data.

È necessario verificare le righe per le quali è necessario generare gli ordini di pagamento. I documenti di pagamento vengono generati automaticamente facendo clic sul pulsante “Genera documenti di pagamento”. Dopo aver eseguito il comando si apre un elenco contenente i documenti generati.

I documenti di pagamento vengono compilati in base al modello specificato nel registro "Dettagli per il pagamento delle tasse e altri pagamenti al bilancio".

Se sei un utente del programma cliente bancario o di online banking, puoi trasferire gli ordini di pagamento preparati al tuo programma dal programma 1C Accounting 8. Questo ti eviterà la necessità di documenti. Il programma 1C Accounting 8 supporta un'opzione di scambio diretto con il programma cliente banca: quando l'ordine di pagamento entra immediatamente nel tuo programma, bypassando uno speciale file di scambio di informazioni. Non prenderemo in considerazione un simile scambio. Consideriamo solo la seconda opzione di condivisione tramite file. Nel giornale "Ordini di pagamento" è presente un pulsante "Download". Apre la finestra dell'assistente di scambio. Al primo avvio veniamo informati che il programma non è configurato per lo scambio con un cliente bancario e ci viene offerto di andare alle impostazioni. L'impostazione di uno scambio comporta la specificazione del conto bancario attraverso il quale scambieremo le informazioni; scegliendo il nome del programma cliente della banca in cui caricheremo i tuoi file; indicazioni sulle directory di scambio; scambiare la codifica dei file e alcuni altri.

Dopo aver impostato lo scambio, l'assistente stesso tornerà e indicherà il periodo dal 28 gennaio al 28 gennaio. Quel giorno abbiamo ricevuto un ordine di pagamento di 950mila rubli. Dopo aver fatto clic sul pulsante "Carica", tutti gli ordini di pagamento contrassegnati verranno salvati nel file di scambio. Successivamente, nel vostro programma cliente bancario, nella sezione di importazione dei documenti, verrà indicato questo file e gli ordini di pagamento verranno automaticamente scaricati nel vostro programma.

Allo stesso modo, dal programma della banca cliente, è possibile scaricare informazioni nel programma 1C Accounting 8. Per fare ciò, nell'assistente di scambio, nella scheda "Carica in 1C: Contabilità", specificare il file con gli estratti conto. Il sistema dice che ci sono documenti e non sono ancora stati caricati. Se ci sono controparti che non sono presenti nel nostro programma, il sistema può crearle automaticamente. Cliccando sul pulsante “Scarica”, l'elaborazione creerà i documenti per gli incassi e gli addebiti del conto corrente.

Ora, il 12 gennaio di quest'anno, registreremo la ricezione di 100.000 rubli sul conto corrente ai sensi del contratto di prestito. Il nostro Fondatore è il pagatore. Contratto di prestito n. 1 del 12 gennaio 2015. L'importo è di 100 mila rubli. Tipo di operazione “Liquidazione prestiti e debiti”, conto di liquidazione 66.03 Fare clic sul pulsante “Esegui chiusura”.

Registriamo un'altra transazione al ricevimento dei fondi negli estratti conto. Il 20 gennaio il Fondatore ha versato il capitale autorizzato per un importo di 10mila rubli.

In questo modo, nel programma 1C Accounting 8 puoi tenere traccia dei fondi non contanti. Successivamente, eseguiremo molte altre operazioni nella parte del compito pratico, che eseguirai in modo indipendente.

Contanti (PKO, RKO, incasso, libretto cassa)

Iniziamo a considerare le transazioni in contanti. Nella sezione “Banca e Ufficio Cassa”, aprire il giornale “Documenti Cassa”. Il giornale è molto simile al giornale dei documenti bancari; contiene documenti sugli incassi e sugli addebiti di contanti. Puoi anche stampare un libro cassa da esso.

Cominciamo con l'operazione di ricevere denaro alla cassa da un conto corrente. Creiamo un documento di ricevuta con il tipo di transazione "Ricezione di contanti in banca" con data 13 gennaio per un importo di 100 mila rubli. Conto di credito - 51 conti. Accettato da: il conto corrente su cui addebiteremo il denaro. Motivo: Ricezione di contanti dalla banca. Esaminiamo questo documento.

Creiamo il documento Ordine di ricevuta di cassa. Tipo di transazione: Emissione a una persona responsabile. La data è il 13 gennaio. Indichiamo il destinatario: apri l'elenco delle persone disponibili. Scegliamo il nostro direttore, al quale daremo 100mila rubli. È possibile indicare i dati del passaporto, la domanda, la base e i commenti a questo documento. Vediamolo fino in fondo.

È possibile stampare i documenti: vaglia in uscita, vaglia in entrata, è possibile stampare il registro dei documenti.

Il libro cassa può essere generato automaticamente in base ai documenti di cassa registrati.

Andiamo ora nella sezione “Banca e Ufficio Cassa” del giornale “Rapporti Anticipati” e proviamo a creare un report anticipato.

Il documento è destinato a riflettersi nella contabilità delle spese di un dipendente di un'organizzazione a scapito dei fondi ricevuti dal dipendente in acconto.

Quando si inserisce un documento è necessario indicare nell'intestazione i seguenti dettagli:

• Persona responsabile - un dipendente di un'organizzazione che segnala i fondi a lui rilasciati in acconto.
• Azione- un magazzino in cui vengono ricevuti beni, materiali e altri oggetti di valore acquistati da una persona responsabile.

Sul segnalibro Avanzamenti vengono inserite le informazioni sugli importi ricevuti dalla persona responsabile. Compila i dettagli:

• Documento anticipato- un documento che riflette la ricezione dei fondi da parte del dipendente per la relazione (emissione di contanti, cancellazione da un conto corrente o emissione di documenti in contanti). Quando si sceglie Documento anticipato requisiti Importo anticipato, Valuta E Rilasciato vengono compilati automaticamente.
• Speso- è indicata la parte effettivamente spesa dell'importo ricevuto per il resoconto.

Sul segnalibro Merce vengono inserite le informazioni sugli articoli di inventario acquistati dalla persona responsabile:

• Nomenclatura, Quantità, Prezzo, Somma, % IVA, I.V.A. riempito con i dati sui valori acquistati.
• , Numero del documento E Data del documento
• Presentata la SF, indicare Fornitore e compila i campi Data San Francisco E Numero SF. Quando si effettua un report anticipato, in questo caso verrà creato automaticamente il documento Fattura ricevuta.
• Per generare transazioni per il ricevimento di articoli di inventario da una persona responsabile, è necessario compilare i campi Account E Conto IVA. Quando si sceglie Nomenclature i dettagli vengono compilati automaticamente in base al registro del conto Contabilità articolo.

Sul segnalibro Tara vengono compilate le informazioni sugli imballaggi restituibili ricevute dalla persona responsabile dai fornitori.

Sul segnalibro Pagamento vengono fornite informazioni sugli importi corrisposti ai fornitori per beni, lavori e servizi precedentemente acquistati o corrisposti a titolo di acconto. Compila i dettagli:

• Controparte- il fornitore a cui è stato effettuato il pagamento.
• Accordo - accordo con la controparte. Deve essere nel formato “Con il fornitore”, “Con il mandante (principale)” o “Altro”.
• Rimborso del debito - modalità di rimborso del debito al fornitore nel contesto dei documenti di liquidazione. È necessario scegliere uno dei metodi possibili: Automaticamente, secondo il documento O Non rimborsare.
• Documento di calcolo - indicato solo quando si sceglie una modalità di rimborso del debito Secondo il documento. In questo caso, durante la transazione, il debito verrà rimborsato solo secondo il documento di liquidazione specificato.
• Somma- importo del pagamento al fornitore.
• Importo degli accordi reciproci- importo del pagamento al fornitore nella valuta di liquidazione specificata nel Accordo.
• Conto di regolamento - conto contabile sul quale verrà rimborsato il saldo del debito al momento della registrazione. Non indicato quando si sceglie un metodo di rimborso del debito Non rimborsare.
• Conto anticipato - conto contabile sul quale viene imputata la parte del pagamento che rimane non distribuita dopo il rimborso del debito della controparte.
• Inserimento del nome. documento, Numero d'ingresso. documento E Data di ingresso. documento deve essere compilato per generare correttamente il modulo stampato della nota spese.

Sul segnalibro Altro vengono compilate le informazioni sulle altre spese sostenute dalla persona responsabile (spese di viaggio, spese di viaggio, spese di benzina, ecc.):

• Nome del documento (spesa), Numero del documento E Data del documento deve essere compilato per generare correttamente il modulo stampato della nota spese.
• Se alla nota spese è allegata una fattura per gli oggetti di valore acquistati, è necessario selezionare la casella Presentata la SF, indicare Fornitore e compila i dettagli Data San Francisco E Numero SF. Quando si effettua un report anticipato, in questo caso verrà creato automaticamente il documento Fattura ricevuta. Casella di controllo Forma di responsabilità rigorosaè stabilito se la detrazione dell'IVA sulle spese di viaggio viene effettuata sulla base del rigoroso modulo di rendicontazione ricevuto. La fattura creata non viene registrata nel registro delle fatture ricevute ed emesse.
• Somma, % IVA, I.V.A. compilato con i dati delle spese sostenute.
• Per generare transazioni di spesa, è necessario compilare i dettagli Conto costi (AC), analisi su questo account e dettagli Conto IVA. Se l'organizzazione è un contribuente, il campo viene inoltre compilato Conto costi (CO) e analisi su questo account. Quando si sceglie Nomenclature I conti contabili vengono compilati automaticamente in base al registro delle informazioni del conto contabile articolo.

Per documento Rapporto anticipato viene fornito il modulo stampato AO-1 (rapporto avanzato).

Nella scheda "Anticipi", aggiungi l'ordine di cassa per il quale è stato emesso l'anticipo.

Nella scheda “Merci” indichiamo il documento di spesa: assegno n. 542 del 15 gennaio. Nomenclatura: crea una nuova posizione "Carta per stampante" con il tipo di nomenclatura "Materiali". Quantità 10, prezzo 200 rubli. IVA 18% = 360 rub. Fornitore: creiamone uno nuovo:

• Nome: LLC "TC KOMUS",
• LOCANDA/KPP: 7706202481/ 770601001
• OGRN: 1027700432650
• Indirizzo: 119017, Mosca, vicolo Staromonetny, edificio n. 9, edificio 1

Conto contabile 10.01, conto IVA 19.03.

Nella scheda “Pagamento” indichiamo il documento (spesa): assegno n. 58 del 14 gennaio. Controparte: creiamone una nuova:

• Nome: CJSC "TMP n. 20"
• LOCANDA/KPP: 7715030599/ 771501001
• OGRN: 1027739037457
• Indirizzo: 129282, Mosca, via Polyarnaya, edificio n. 39
• Contratto di locazione 15/011 del 14/01/2015

Nella scheda "Altro" puoi indicare quali servizi ha acquistato il nostro responsabile.

Per l'assegno 52 del 14 gennaio non è necessario indicare la nomenclatura; si può subito indicare il nome della spesa nella versione testuale: “servizi notarili”. Per un importo di 5 mila rubli. Senza IVA. Conto di ripartizione spese: 26. Divisione: “Amministrazione”, sottoconto costi: altre spese.

Dopo aver registrato il documento, è possibile stampare il modulo unificato AO-1 Report avanzato.

La considerazione delle transazioni bancarie in contanti è ora completata. Puoi procedere al completamento di un compito pratico indipendente.

Compito pratico

Integrare l'operazione manuale del 28 gennaio con le seguenti voci:

• Dt 000 Kt 69,01 per 3000 rubli
• Dt 000 Kt 69,11 per 30 rubli
• Dt 000 Kt 69.02.7 per 3000 rubli
• Dt 000 Kt 69.03.1 per 300 rubli

Contrassegnare l'operazione manuale per la cancellazione.

Creare un ordine di pagamento del 02.02 pagamento al fornitore METRO CASH & CARRY LLC ai sensi del contratto di fornitura 77-45-6235 del 25.01.2015 sul conto 40708105400623000052, JSC "RAIFFeisenBANK", per un importo di 1.500.000,00 rubli.

Registrare ricevuta di conto corrente datata 30 gennaio, pagamento da parte dell'acquirente, in entrata numero 56 datata 30 gennaio. Pagatore:

• Nome: LLC "ATAK"
• OGRN: 1047796854533

L'importo è di 349.000 rubli. La compensazione degli acconti è automatica, IVA 18%.

Registrare ricevuta di pagamento sul conto corrente del 02.02 da parte dell'acquirente, in entrata numero 526 del 02.02. Pagatore:

• Nome: LLC "ATAK"
• LOCANDA/KPP: 7743543232 / 774301001
• OGRN: 1047796854533
• Indirizzo: 125635, Mosca, via Angarskaya, edificio n. 13
• Accordo con l'acquirente 5426/65552 del 14/01/2015

L'importo è di 500.000 rubli. La compensazione degli acconti è automatica, IVA 18%.

Registrare ricevuta di pagamento sul conto corrente del 10.02 da parte dell'acquirente, in entrata numero 352 del 10.02. Pagatore:

• Nome: LLC "BILLA"
• OGRN: 1047796466299

L'importo è di 2.500.000 rubli. La compensazione degli acconti è automatica, IVA 18%.

Completare un addebito su conto corrente del 30 gennaio. Altri addebiti, in entrata numero 904258 del 30 gennaio. Destinatario:

L'importo è di 490 rubli. Tariffa mensile per la fornitura di servizi utilizzando il sistema Sberbank Business Online per gennaio 2015. NDS non viene visualizzato.

Completare un addebito su conto corrente del 30 gennaio. Altri addebiti, in entrata numero 36666 del 30 gennaio. Destinatario:

• Nome: OJSC "SBERBANK OF RUSSIA"
• LOCANDA/KPP: 7707083893/ 775003035

L'importo è di 600 rubli. Commissione per il mantenimento del conto "40702810638000067179" in rubli per il periodo dal "01/01/2015" al "31/01/2015". NDS non viene visualizzato.

Registrare la ricezione di contanti dal 31 gennaio Pagamento da parte dell'acquirente. Pagatore:

• Nome: LLC "BILLA"
• LOCANDA/KPP: 7721511903/ 774901001
• OGRN: 1047796466299
• Indirizzo: 109369, Mosca, Novocherkassky Boulevard, edificio n. 41, edificio 4
• Accordo con l'acquirente 7458/85/96 del 15/01/2015

L'importo è di 304.000 rubli. La compensazione degli acconti è automatica, IVA 18%.

Redigere una relazione anticipata datata 26 gennaio Riportando a: direttore.

Acquistato con ricevuta 555 del 16 gennaio “Carta per stampante” 1 pz. al prezzo di 200 rubli. + IVA 18%. Fornitore TC Komus LLC. Fattura 84523659 del 16.01

Il pagamento è stato effettuato al fornitore ZAO "TMP n. 20" tramite assegno 60 del 16 gennaio ai sensi dell'accordo 15/011 del 14 gennaio per un importo di 10.000 rubli.

I servizi sono stati pagati con l'assegno 452 del 16 gennaio per la fotocopiatura di documenti per un importo di 500 rubli, IVA esclusa. Spese generali di gestione.

Genera fatture per pagamenti anticipati per il 1° trimestre.